據中央廣播電視總臺經濟之聲《視聽大會》報道，個人養老金制度迎來重大政策利好。國務院常務會議決定對個人養老金實行個人所得稅優惠：對繳費者按每年12000元的限額予以稅前扣除，投資收益暫不征稅，領取收入實際稅負由7.5%降為3%。個人養老金與基本養老保險有哪些差異？個人養老金賬戶有哪些優勢？主持人柯研對話對外經濟貿易大學保險學院王國軍教授。

個人養老金與基本養老保險有何差異？

在我國，基本養老保險包括城鎮職工基本養老保險和城鄉居民基本養老保險。城鎮職工、城鄉居民基本養老保險的管理和運營非常嚴格，投資限制在非常嚴格的范圍之內，風險低，收益沒有完全市場化。個人養老金是由保險公司、銀行、信托、基金等養老機構進行投資，風險由客戶和機構共同承擔。

有商業養老保險還需要個人養老金嗎？

業界普遍認為，政策支持、商業化運營的個人養老金得到稅收優惠政策激勵后，將大大提升參與積極性，有效擴大第三支柱覆蓋率。

對于已經有商業養老保險的人是否有必要建立個人養老金賬戶，王國軍認為要根據自身實際進行比較。首先，個人養老金有稅收優惠，而已有的商業養老保險除部分具有稅收優惠性質的遞延型養老保險之外，絕大多數沒有稅收優惠；其次，還需要分析自己繳納個人所得稅加上各類扣除之外，能否達到稅收優惠的額度；再者，已有的商業保險是否繳費、交了多久、時間多長；最后，再把原來商業養老保險的整體利益和新出臺的、有稅收優惠的養老保險產品進行比較，最終決定是否建立個人養老金賬戶。王國軍建議，在自己能力有限的情況下，可以借助理財規劃師或財務專家幫助規劃。

投資者可以用繳納的個人養老金在符合規定的金融機構或者銷售渠道購買金融產品；可以自主選擇銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品；可以根據個人喜歡去購買銀行的理財產品、保險公司的商業養老保險、養老目標基金以及儲蓄存款和養老信托等。只要是監管部門已經批準的，具有稅收優惠的養老金融產品均可根據個人需要進行選擇，個人養老金最大的特點就是安全、穩定、規范，側重長期保值而且能滿足不同投資者偏好。