根據相關部門安排，今年5月1日起，個人稅收遞延型商業養老保險試點在上海市、福建省（含廈門市）和蘇州工業園區落地。為促進試點工作順利開展，規范稅延養老保險產品開發設計，5月7日，銀保監會會同財政部、人社部、稅務總局，制定并發布《個人稅收遞延型商業養老保險產品開發指引》（以下簡稱《指引》），對稅延養老保險產品類型及收益，參保及退保條件等保險企業和居民關心的問題，一一給出“定心丸”。
　　
　　如何投保稅延養老險？
　　
　　由于涉及稅收優惠，流程相對復雜，個人投保需要經歷多道程序。首先，需要開設一個用于歸集稅延型養老保險繳費、收益以及資金領取等的銀行個人專用賬戶。其次，到保險公司購買符合條件的產品。購買成功后，會收到來自中國保險信息技術管理有限責任公司建立的信息平臺出具稅延養老保險扣除憑證作為扣稅憑據。最后，將相關憑證提供給所在單位，單位按照要求辦理稅前扣除有關事項。
　　
　　如何領取養老金？
　　
　　當投保人達到國家規定退休年齡后，可按月或者按年領取商業養老金，原則上領取期限為終身或不少于15年。如不幸身故、發生保險合同約定的重大疾病等情況，可一次性領取。